Providencia mediante la cual se dicta las Normas sobre Administración, Control y Fiscalización de los Riesgos relacionados con la Legitimación de Capitales, Financiamiento al Terrorismo y Financiamiento de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, aplicables a las Asociaciones Civiles del Sector de Cajas de Ahorro, Fondos de Ahorro y Asociaciones de Ahorro Similares

Establecer los procedimientos y mecanismos que deben adoptar las Cajas de Ahorro y entidades similares para prevenir y controlar los riesgos de ser utilizadas en delitos de legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva (LC/FT/FPADM).

Están sujetos al cumplimiento de esta normativa las Cajas de Ahorro, los Fondos de Ahorro, las Asociaciones de Ahorro Similares, así como las personas que presten servicio a las anteriores; y en general los sujetos que se encuentren bajo la supervisión y control de la Superintendencia de Cajas de Ahorro (SUDECA).

✓ Se exige a las asociaciones implementar un Sistema Integral de Administración de Riesgos para identificar, evaluar y mitigar los riesgos de LC/FT/FPADM.
✓ Se establece la obligación de designar, entre otros, un Oficial de Cumplimiento, quien será el responsable ante la SUDECA de vigilar la aplicación de estas normas.
✓ Las asociaciones deberán aplicar variadas políticas, entre las cuales se encuentran las de “Debida diligencia”, “Conoce a tus directivos”, “Conoce a tus asociados”, “Conoce a tus empleados”, “Conoce a tus proveedores de servicios”, para verificar identidad y perfil financiero.
✓ El Oficial de Cumplimiento es el responsable del Programa de Cumplimiento, contentivo, entre otros, del Manual de Normas, Políticas y Procedimientos y del Código de Ética.
✓ Los sujetos obligados tendrán un plazo de 180 días para ajustar sus actividades a las presentes normas y 90 días, a partir de la capacitación recibida por la SUDECA, para implementar el programa de cumplimiento.

La Providencia fue publicada, por la Superintendencia de Cajas de Ahorro, en la Gaceta Oficial Nro. 43.226 del 2 de octubre de 2025. Entró en vigencia en la misma fecha de su publicación.